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Fondo di previdenza per il personale della Camera dei deputati
CONTO CONSUNTIVO PER L'ANNO 2011
RELAZIONE ILLUSTRATIVA DEL CONTO CONSUNTIVO PER L'ANNO 2011
Gestione ordinaria
Al termine dell'esercizio finanziario 2011 il patrimonio del Fondo - Gestione ordinaria - presenta un margine attivo netto pari al 25,11 per cento del totale delle attività (- 1 per cento rispetto al 2010).
L'esposizione debitoria complessiva, riferita prevalentemente al maturato dell'indennità di fine servizio dei dipendenti ed al relativo premio di capitalizzazione, ammonta al 73,91 per cento del totale delle attività (+ 0,31 per cento rispetto al 2010).
Le immobilizzazioni costituite dai crediti per mutui e prestiti costituiscono il 29,23 per cento del totale delle attività, rispetto al 32,34 per cento del 2010 e al 35,28 per cento del 2009.
Complessivamente il rendimento medio del patrimonio del Fondo - Gestione ordinaria - è stato nel 2011 pari al 2,5 per cento, con un incremento rispetto al rendimento medio del 2010 (2,05 per cento).
In questo contesto, anche a fronte delle oscillazioni dei rendimenti sui mercati finanziari registratesi negli ultimi anni, l'originaria fissazione al 5 per cento del tasso di interesse sui mutui e prestiti ha rappresentato un significativo elemento di stabilità al fine di assicurare l'equilibrio della gestione anche in un'ottica di medio e lungo periodo.
Nell'esercizio finanziario 2011 sono stati erogati n. 59 acconti sull'indennità di fine servizio, n. 68 liquidazioni definitive del trattamento di fine servizio oltre a n. 1 riliquidazione del medesimo trattamento, per un totale di circa 27,3 milioni di euro; si tratta di un importo complessivo inferiore a quanto preventivato in sede di piano di gestione (65 milioni di euro).
Assistenza Sanitaria Integrativa
La gestione dell'Assistenza Sanitaria Integrativa ha sostenuto nel 2011, in termini di cassa, una spesa complessiva di euro 9.182.527,58.
Si registra, rispetto al 2010 un lieve incremento di spesa (+ 0,35 per cento). L'analisi quantitativa e qualitativa conferma, come già evidenziato nei rendiconti degli ultimi anni, che il trend di spesa dell'Assistenza Sanitaria Integrativa può considerarsi sotto controllo ed in linea con le disponibilità del Fondo.
Sul conto economico si registrano interessi per un importo di euro 150.674,65 maturati trimestralmente sul c/c bancario.
Conto Assicurativo Individuale
Nell'esercizio finanziario 2011, si è proseguito a dare puntuale attuazione al piano di accumulo predisposto dal consulente attuariale del Fondo, provvedendo a trasferire al Conto Assicurativo Individuale, come da appostazione nel piano di gestione per il 2011, la dotazione annuale di euro 7,638 milioni, oltre a euro 1,637 milioni quale trasferimento dalla Gestione ordinaria al Conto Assicurativo Individuale per interessi della Gestione CAI non maturati.
In tale quadro la copertura degli oneri futuri garantiti dal Conto Assicurativo Individuale - il cui valore attuale medio al 31 dicembre 2010 è di 482,66 milioni di euro - è assicurata dalla riserva tecnica - pari al 31 dicembre 2011 a 66,06 milioni di euro - dal gettito della contribuzione futura degli iscritti e dal trasferimento annuale dalla Gestione ordinaria di una quota degli interessi maturati sulle attività del Fondo di Previdenza.
Nell'attivo patrimoniale del Conto Assicurativo Individuale risulta sul c/c una somma pari a euro 24 milioni e le somme investite risultano pari a circa euro 40 milioni; nel conto economico, oltre agli interessi derivanti dagli investimenti sul mercato finanziario pari ad euro 755.311,26, si registrano gli interessi maturati trimestralmente sul conto corrente bancario pari ad euro 284.775,23 per un totale complessivo di euro 1.040.086,49.
GESTIONE ORDINARIA
STATO PATRIMONIALE - ANNO 2011
| ATTIVITÀ | ||||
|---|---|---|---|---|
| Banche c/c | € | 67.301.684,81 | ||
| Investimenti su titoli | » | 159.999.705,69 | ||
| Crediti V/Amm. Camera | » | 37.499.999,97 | ||
| Crediti anticipi TFR | » | 19.698.767,08 | ||
| Crediti in sofferenza | » | 55.330,49 | ||
| Mutui ordinari | » | 8.159.043,35 | ||
| Mutui permuta | » | 1.470.928,71 | ||
| Prestiti semplici | » | 112.444,79 | ||
| Prestiti doppi | » | 373.912,01 | ||
| Prestiti venticinquennali | » | 67.635.847,50 | ||
| Prestiti ai pensionati | » | 1.688.761,58 | ||
| Prestiti deroga | » | 13.750.151,31 | ||
| Integrazione prestiti venticinquennale | » | 23.217.275,69 | ||
| Mutui acquisto casa enti | » | 67.087,09 | ||
| Ratei attivi interessi su titoli | » | 2.090.607,46 | ||
| Prestito pensionati Cai | » | 1.814.328,76 | ||
| Prestito eccezionale | » | 6.085,74 | ||
| Totale attività ... | € | 404.941.962,03 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 404.941.962,03 | ||
| PASSIVITÀ | ||||
| Debiti per indennità fine servizio | € | 247.315.809,03 | ||
| Debito per capitalizzazione | » | 48.045.337,44 | ||
| Debiti verso dipendenti per saldo capit. | » | 988.087,86 | ||
| Fondo comp. rischi mutui edil. | » | 712.626,74 | ||
| Fondo rischi prestiti ai pensionati | » | 173.258,93 | ||
| Fondo di riserva | » | 3.082.284,50 | ||
| Patrimonio netto | » | 99.525.892,99 | ||
| Debiti verso dipendenti per saldo TFR | » | 2.925.382,23 | ||
| Totale passività ... | € | 402.768.679,72 | ||
| Avanzo di gestione ... | € | 2.173.282,31 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 404.941.962,03 | ||
GESTIONE ORDINARIA
CONTO ECONOMICO - ANNO 2011
| PASSIVO DI GESTIONE | ||||
|---|---|---|---|---|
| Devoluzione ASI | € | 10.000.000,00 | ||
| Devoluzione CAI | » | 9.270.000,00 | ||
| Arrotondamenti passivi | » | 0,56 | ||
| Accantonamento fondo riserva | » | 174.095,00 | ||
| Totale Passivo di Gestione | € | 19.444.095,56 | ||
| Avanzo di gestione ... | € | 2.173.282,31 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 21.617.377,87 | ||
| ATTIVO DI GESTIONE | ||||
| Contributi previdenziali dei dipendenti | € | 7.777.183,71 | ||
| Contributi previdenziali ex dipendenti | » | 4.406.650,87 | ||
| Interessi su liquidità | » | 1.168.646,62 | ||
| Interessi su investimenti | » | 2.090.607,46 | ||
| Interessi mutui ordinari | » | 447.270,18 | ||
| Interessi mutui per permuta | » | 76.509,45 | ||
| Interessi prestiti semplici | » | 6.741,01 | ||
| Interessi prestiti doppi | » | 20.816,45 | ||
| Interessi prestiti venticinquennali | » | 3.413.230,89 | ||
| Interessi prestiti ai pensionati | » | 69.778,63 | ||
| Interessi prestiti in deroga | » | 683.187,58 | ||
| Interessi integrazione prestiti venticinquennali | » | 1.273.350,02 | ||
| Arrotondamenti attivi | » | 0,15 | ||
| Maggiorazione crediti per ricalcolo P.A. | » | 93.842,87 | ||
| Interessi mutui acquisto case enti 2000 | » | 3.483,75 | ||
| Interessi previsti pensionati CAI | » | 84.504,46 | ||
| Interessi prestito eccezionale | » | 1.573,77 | ||
| Totale attivo di gestione ... | € | 21.617.377,87 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 21.617.377,87 | ||
ASSISTENZA SANITARIA INTEGRATIVA
STATO PATRIMONIALE - ANNO 2011
| ATTIVITÀ | ||||
|---|---|---|---|---|
| Banche c/c | € | 17.026.579,20 | ||
| Anticipi articolo 8 ASI dipendenti | » | 17.049,00 | ||
| Anticipi articolo 8 ASI pensionati | » | 11.636,00 | ||
| Totale attività ... | € | 17.055.264,20 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 17.055.264,20 | ||
| PASSIVITÀ | ||||
| Fondo di riserva | € | 1.549.370,70 | ||
| Patrimonio netto | » | 13.929.784,07 | ||
| Totale passività ... | € | 15.479.154,77 | ||
| Avanzo di Gestione ... | € | 1.576.109,43 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 17.055.264,20 | ||
ASSISTENZA SANITARIA INTEGRATIVA
CONTO ECONOMICO - ANNO 2011
| PASSIVO DI GESTIONE | ||||
|---|---|---|---|---|
| Rimborsi al personale in servizio e in quiescenza | € | 9.064.729,58 | ||
| Polizza Città di Roma | » | 117.798,00 | ||
| Totale passivo di gestione ... | € | 9.182.527,58 | ||
| Avanzo di gestione ... | € | 1.576.109,43 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 10.758.637,01 | ||
| ATTIVO DI GESTIONE | ||||
| Interessi su liquidità | € | 150.674,65 | ||
| Devoluzione da G.O. | » | 10.000.000,00 | ||
| Contributi volontari per aggr. (0,6%) | » | 604.606,31 | ||
| Introiti diversi | » | 3.356,05 | ||
| Totale attivo di gestione ... | € | 10.758.637,01 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 10.758.637,01 | ||
CONTO ASSICURATIVO INDIVIDUALE
STATO PATRIMONIALE - ANNO 2011
| ATTIVITÀ | ||||
|---|---|---|---|---|
| Banche c/c | € | 24.085.325,15 | ||
| Investimenti su titoli | » | 39.997.066,11 | ||
| Ratei attivi interessi su titoli | » | 755.311,26 | ||
| Totale attività ... | € | 64.837.702,52 | ||
| Decremento Riserva Tecnica ... | € | 3.775.746,58 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 68.613.449,10 | ||
| PASSIVITÀ | ||||
| Riserva Tecnica | € | 68.613.449,10 | ||
| Totale passività ... | € | 68.613.449,10 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 68.613.449,10 | ||
CONTO ASSICURATIVO INDIVIDUALE
CONTO ECONOMICO - ANNO 2011
| PASSIVO DI GESTIONE | ||||
|---|---|---|---|---|
| Pagamento polizza ai beneficiari | € | 15.128.192,13 | ||
| Totale passivo di gestione ... | € | 15.128.192,13 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 15.128.192,13 | ||
| ATTIVO DI GESTIONE | ||||
| Interessi su crediti e liquidità | € | 284.775,23 | ||
| Interessi su investimenti | » | 755.311,26 | ||
| Devoluzione da G.O. | » | 7.638.000,00 | ||
| Contributi da dip. ed ex dip (0,40 per cento) | » | 1.042.359,06 | ||
| Interessi su credito residuo G.O. | » | 1.632.000,00 | ||
| Totale attivo di gestione ... | € | 11.352.445,55 | ||
| Decremento Riserva Tecnica ... | € | 3.775.746,58 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 15.128.192,13 | ||